はじめに
はじめに
相続対策に「早すぎる」ということはありません。特に50代は最も戦略的に動ける時期です。70代後半になってから対策を始めようとすると、保険に入れない・贈与が加算対象になる・家族信託が間に合わないという三重の問題が重なります。
この記事では、50代が最適なタイミングである理由・4つの具体的な準備・先延ばしのリスクを詳しく解説します。
50代が相続対策の最適タイミングである理由
STEP 150代が最適タイミングである3つの理由
50代でやっておくべき4つの準備
STEP 250代でやっておくべき4つの準備
1
財産の整理（財産目録の作成）
不動産・預貯金・保険・株式・負債を一覧化。「どこに何がある」を明確にしておくだけで家族の負担が大きく変わる
2
相続人の確認
戸籍収集で法定相続人を確定。養子・非嫡出子（婚姻関係外で生まれた子）がいると相続人の数が変わり基礎控除額にも影響する（行政書士がサポート可）
3
分配方針の検討→遺言書に落とし込む
「ざっくり」でよいので「自宅は誰に」「預金はどう分ける」を考えておく。この段階で遺言書を作成しておくことが望ましい
4
対策の実施
遺言（行政書士・司法書士）・生命保険（保険会社・FP）・生前贈与（税理士）を状況に応じて組み合わせる。相続税の試算を税理士に依頼してから対策の優先順位を決めるとよい
70代後半まで先延ばしにすると起きること
STEP 370代後半まで先延ばしにすると起きること
⚠ 3つの問題が同時に発生する
①保険に入れない 70歳を超えると加入できる商品が大幅に限られ、保険料も高くなる
②贈与が加算対象になる 死亡時に直近7年以内の贈与は相続財産に加算される（2024年改正）
③家族信託・遺言が間に合わない 認知症発症後は原則設定・作成不可。発症リスクが高まる75歳以降は特に注意
まとめ
まとめ
【免責事項】
本記事は一般的な情報提供を目的としており、法的助言を提供するものではありません。個別の事情により対策の内容が異なります。具体的なご相談は税理士・行政書士・司法書士等の専門家にお問い合わせください。
本記事は一般的な情報提供を目的としており、法的助言を提供するものではありません。個別の事情により対策の内容が異なります。具体的なご相談は税理士・行政書士・司法書士等の専門家にお問い合わせください。
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