はじめに
「遺言書を書こうと思ったけど、まず自分の財産を整理しないと…」
「親が亡くなったけど、何がどこにあるかわからなくて手続きが進まない」
どちらの状況でも、最初に必要になるのが財産目録です。財産がどこに・どれだけあるかを一覧にまとめたもので、これがないと遺言書も書けず、相続手続きも前に進みません。
この記事では、財産の種類ごとの確認方法・見落としやすい財産・実際の書き方・遺言書との連携を、わかりやすく解説します。
財産の種類ごとの確認方法
STEP 1財産の種類ごとの確認方法
財産は大きく5つに分けられます。それぞれどこを見ればいいかをまとめました。
不動産
固定資産税納税通知書・固定資産評価証明書・名寄せ台帳などで保有している不動産の内容を確認できます。※登記事項証明書も合わせて取得すると、住所・面積・名義もはっきりします
預貯金
通帳や残高証明書で金融機関・支店名・口座番号・残高を確認
ネットバンクや昔使っていた口座の見落としに注意
保険
保険証券で保険会社名・証券番号・保険金額・受取人を確認
受取人が古い情報のままになっていることが多いので、定期的に見直しを
株や
投資信託
証券会社から届く「取引残高報告書」で銘柄・数量・評価額を確認
借金など
の負債
住宅ローン・カードローン・他人の借金の保証人になっていないかも確認
借金は相続放棄するかどうかの判断に直結するため、必ず把握しておく
※住宅ローンの場合は、団体信用生命保険（亡くなったときにローン残高を保険が肩代わりする仕組み）に入っているか確認を
見落としやすい財産
STEP 2見落としやすい財産
よくある「うっかり漏れる財産」を3つ紹介します。あとから出てくると手続きをやり直すことになるので、最初にチェックしておきましょう。
⚠ デジタル資産
ネットバンク・ネット証券・仮想通貨・ポイントなど。IDとパスワードがないとアクセスできないので、エンディングノートに記録しておくのがおすすめ
⚠ 死亡保険金・退職金など
死亡保険金や死亡退職金、iDeCoの死亡一時金は、本来の相続財産とは別ですが相続税の計算では対象になるので、目録に含めて把握しておく
⚠ 名義預金
子ども名義になっていても、実際は親が管理していた預金は相続財産に含まれる可能性があります。税務調査で一番指摘されやすいポイント
財産目録の書き方・記載例
STEP 3財産目録の書き方・記載例
決まった書式はありませんが、誰が見ても財産を特定できるように書くのがポイントです。種類ごとに項目を整理して書いていきます。
📋 不動産の書き方
所在：三重県○○市○○町○番地
地番：○番○
地目：宅地 地積：○○○.○○㎡
家屋番号：○番○ 種類：居宅
構造：木造瓦葺2階建 床面積：1階○○.○○㎡／2階○○.○○㎡
※登記事項証明書の記載通りに書く
📋 預貯金の書き方
金融機関名：○○銀行 支店名：○○支店
口座種別：普通預金 口座番号：○○○○○○○
名義：○○ ○○（本人名義）
📋 生命保険の書き方
財産目録に書くのは、受取人が本人になっている保険です（途中で解約したらお金が戻ってくるタイプの保険など）。
受取人が家族に指定されている死亡保険金は、その家族のものになるので目録には書きません。
保険会社：○○生命保険 証券番号：○○○○○○○○
保険種類：養老保険 解約返戻金の目安：○○○万円
受取人：本人（○○ ○○）
📋 株や投資信託の書き方
証券会社：○○証券 支店名：○○支店
口座番号：○○○○○○○○
銘柄：○○株式会社（証券コード：○○○○） 株数：○○○株
銘柄：○○投資信託 口数：○○○○○口
※株価や口数は変動するので、定期的に更新を
📋 借金などの書き方
借入先：○○銀行 種別：住宅ローン
残高：○○○○万円（令和○年○月時点）
返済期間：令和○年○月まで
📄 財産目録の書式サンプル
記載例をもとに、一覧表の形でまとめた例です
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財産目録
作成日：令和○年○月○日 作成者：○○ ○○
１．不動産
【土地】
所在：三重県○○市○○町 地番：○番○
地目：宅地 地積：○○○.○○㎡
評価額の目安：○○○万円
【建物】
所在：三重県○○市○○町○番地 家屋番号：○番○
種類：居宅 構造：木造瓦葺2階建
床面積：1階○○.○○㎡／2階○○.○○㎡
評価額の目安：○○○万円
２．預貯金
金融機関名：○○銀行 支店名：○○支店
口座種別：普通預金 口座番号：○○○○○○○
名義：○○ ○○（本人名義）
残高：○○○万円（令和○年○月時点）
金融機関名：○○信用金庫 支店名：○○支店
口座種別：定期預金 口座番号：○○○○○○○
名義：○○ ○○（本人名義）
残高：○○○万円（令和○年○月時点）
３．生命保険
保険会社：○○生命保険 証券番号：○○○○○○○○
保険種類：養老保険
受取人：本人（○○ ○○）
解約返戻金の目安：○○○万円
４．株や投資信託
証券会社：○○証券 支店名：○○支店
口座番号：○○○○○○○○
銘柄：○○株式会社（証券コード：○○○○） 株数：○○○株
銘柄：○○投資信託 口数：○○○○○口
評価額の目安：○○○万円（令和○年○月時点）
５．借金などの負債
借入先：○○銀行 種別：住宅ローン
返済期間：令和○年○月まで
残高：○○○○万円（令和○年○月時点）
※書式は自由です。上記は一例として参考にしてください
⚠ 残高や評価額は定期的に更新を
財産目録は一度作って終わりではありません。残高や評価額は時間とともに変わるので、年に1回程度の見直しがおすすめです。遺言書に添える財産目録の場合は、各ページに署名と押印が必要です。
財産目録ができると次がスムーズになる
STEP 4財産目録ができると次がスムーズに進みます
財産目録は手間がかかりますが、これがあると次のステップが格段に楽になります。
① 遺言書の作成
「何を誰に渡すか」を決めるには、まず「何があるか」が分かっている必要があります。財産目録があれば遺言書の作成は格段にスムーズです。
② 相続税の試算
財産の全体像と評価額がわかれば、税金がかかるかどうかの目安が見えてきます。早めに節税対策の検討にも入れます
③ 相続発生後の手続き
財産目録があれば、残された家族が「何がどこにあるか」をすぐ把握でき、手続きの遅れや見落としを防げます
財産目録は「自分のため」というより、残される家族のために作る一覧表です。元気なうちに整理しておけば、いざというとき家族が困らずに済みます。完璧でなくても大丈夫。「これがある」とわかる程度のメモから始めるだけでも、家族にとっては大きな安心になります。
当事務所でできること
当事務所でできること
こんな状況の方からご相談いただいています。
・遺言書を書きたいが、まず財産を整理するところから手伝ってほしい
・親が亡くなって、何がどこにあるのか分からず手続きが止まっている
・財産目録を作りたいが、何をどこに書けばいいか自信がない
財産の洗い出しから目録の作成、遺言書への添付までを当事務所がサポートします。「手元の書類をどう整理すればいいか分からない」という段階でもお気軽にどうぞ。
まとめ
まとめ
5種類
不動産・預貯金・保険・株や投資信託・借金を一覧化
借金も必ず含める。相続放棄するかどうかの判断に直結します
見落とし
注意
デジタル資産・死亡保険金・名義は子でも実質は親の預金
税金の計算に影響する財産も含めて把握しておくのが大切
連動
遺言の作成・相続税の試算・相続後の手続き、すべての土台になる
財産目録が整っていれば、専門家への相談もスムーズです
【免責事項】この記事は情報提供を目的としており、法律的なアドバイスではありません。状況によって手続きや結果が異なりますので、具体的なご相談は専門家にお問い合わせください。
